国家税务总局贵州钟山经济开发区税务局关于2022年预算及“三公”经费预算公开的说明

目录

一、部门概况

（一）部门职责

（二）部门内设机构

（三）预算构成情况

（四）部门人员构成

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况

（二）部门收入总体情况

（三）部门支出总体情况

（四）财政拨款收支情况

（五）一般公共预算支出情况

（六）一般公共预算基本支出情况

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况

（八）政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）市级财政扶贫资金安排分配情况

（三）政府采购情况

（四）部门预算绩效情况

（五）国有资产占用情况

（六）专业性较强名词解释

一、部门概况

（一） 单位职责：

（1）负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党的全面领导，履行全面从严治党责任，负责党的建设和思想政治建设工作。
    （2）负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。
    （3）负责研究拟订本地区税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟订本级税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本级税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。
    （4）负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局六盘水市税务局和区党工委、区管委会提供决策参考。
    （5）负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。
    （6）负责组织实施本地区税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。
    （7）负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，办理出口退税事项。
    （8）负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。
    （9）负责组织实施本地区各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。
    （10）负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本单位贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督查督办组织实施税收执法督察。
    （11）负责本单位干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。
    （12）负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。
    （13）完成国家税务总局六盘水市税务局和区党工委、区管委会交办的其他工作。                

（二）部门内设机构：

贵州钟山经济开发区税务局，设7个内设机构，2个其他工作机构，2个派出机构，1个事业单位。
    本单位内设机构7个，包括办公室、税政股、社会保险费和非税收入股、收入核算股、征收管理股、税收风险管理股、人事教育股。   

其他工作机构2个，包括机关党委、纪检组。

派出机构2个，包括第一税务分局（办税服务厅）、第二税务分局。
事业单位1个为信息中心。

（三）预算构成情况：

本部门预算只含本级预算，无下属单位预算。

（四）部门人员构成：本部门编制数为75个，其中行政（参公）编72个、事业编3个。目前，在职职工80人，离退休职工20人。

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况（详见附件1中的表1）。

1．收入情况。2022年，本部门总收入460.55万元，较上年减少86.34万元，主要是由于压减经费导致预算减少。 

2．支出情况。2022年，本部门总支出460.55万元，较上年减少86.34万元。其中：一般公共服务支出407.58万元，较上年减少75.08万元；住房保障支出52.97万元，较上年减少11.26万元。

（二）部门收入总体情况（详见附件1中的表2）。

2022年，本部门总收入460.55万元，较上年减少86.34万元。分来源类别看：上年结转收入0万元、原一般公共预算拨款收入460.55万元。分支出科目看：一般公共服务支出407.58万元，较上年减少75.08万元；住房保障支出52.97万元，较上年减少11.26万元。

（三）部门支出总体情况（详见附件1中的表3）。

2022年，本部门总支出460.55万元，较上年减少86.34万元。分支出类型看：基本支出460.55万元。分支出科目看：一般公共服务支出407.58万元，较上年减少75.08万元；住房保障支出52.97万元，较上年减少11.26万元。

（四）财政拨款收支总体情况（详见附件1中的表4）。

1．财政拨款收入情况。2022年，本部门财政拨款收入460.55万元，较上年减少86.34万元。其中：原一般公共预算收入460.55万元，较上年减少86.34万元。

2．财政拨款支出情况。2022年，本部门财政拨款支出460.55万元，较上年减少86.34万元。分支出类别看：基本支出460.55万元。分支出科目看：一般公共服务支出407.58万元，较上年减少75.08万元；住房保障支出52.97万元，较上年减少11.26万元。

3．其他说明情况。本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算。

（五）一般公共预算支出情况（详见附件1中的表5）。

2022年，一般公共预算支出（不含上年结转）460.55万元，较上年减少86.34万元。分支出类型看：基本支出460.55万元，项目支出0万元。分支出科目看：一般公共服务支出407.58万元，较上年减少75.08万元；住房保障支出52.97万元，较上年减少11.26万元。

（六）一般公共预算基本支出情况（详见附件1中的表6）。

2022年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）460.55万元，较上年减少86.34万元。分政府预算经济分类科目看：机关工资福利支出226.18万元，机关商品和服务支出47.86万元，对个人和家庭的补助186.51万元。分部门预算经济分类科目看：机关工资福利支出226.18万元，机关商品和服务支出47.86万元，对个人和家庭的补助186.51万元。

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见附件1中的表7）。

（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。2022年，本部门公务用车保有量7辆（车牌号：贵BH7975／贵B69703／贵B69537／贵B66907／贵BG1110／贵B2G785／贵BZB617），主要为执法执勤用车，本年本单位无公务用车购置计划，公务用车购置预算为0万元，比上年减少0万元；公务用车运行维护费为0万元，该项支出均为中央财政保障，与上年持平。

（2）公务接待费。本单位本年无公务接待费预算，该项支出本年均为中央财政保障。

（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。本部门预算为0万元，与2021年相比无变化。

综上，2022年本部门“三公”经费预算0万元，较2021年减少0.35万元。

（八）政府性基金预算支出情况（详见附件1中的表9）。

2022年，本部门无政府性基金预算。

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况（详见附件1中的表8）。

2022年，本部门安排机关运行费预算47.86万元。其中：印刷费1.00万元、工会经费17.40万元、福利费11.22万元、培训费1.00万元、委托业务费2.00万元、维修（护）费7.74万元、其他商品和服务支出7.5万元。

（二）本级财政扶贫资金安排分配情况。

2022年，本部门未安排财政扶贫资金。

（三）政府采购情况。

2022年，本部门无政府采购预算。

（四）部门预算绩效情况（详见附件2）。

2022年，本部门共有预算项目绩效目标1个，项目名称为培训费。

（五）国有资产占用情况。

1．公务用车占用情况。2022年，本部门实有公务用车7辆，账面价值127.98万元，目前使用正常。

2．办公用房占用情况。2022年，本部门实有办公用房面积5814.39平方米，账面价值1587.73万元，办公用房全部为单位自用。

3．大型设备占用情况。2022年，本部门无大型设备。

4．其他国有资产占用情况。2022年，本部门无相关情况。

（六）专业性较强名词解释。

1．财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

5．上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

6．结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

7．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11． “三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

     附件1：国家税务总局贵州钟山经济开发区税务局2022年预算公开表.xlsx

附件2：国家税务总局贵州钟山经济开发区税务局项目绩效目标表．xls